연말정산시 연금저축펀드, 연금저축보험의 세액공제 혜택은??

해마다 연말, 연초가 되면 연말정산에 대한 문의가 많이 옵니다. 그 중 직접적인 세금 환급을 받을 수 있는 연금저축에 대한 문의가 급증하는데 이번 포스팅에서는 연금 저축 가입시 받을 수 있는 세금 혜택에 대해 알아 보도록 하겠습니다.

연금 저축 펀드, 연금 저축 보험 연말 정산시 세액공제 혜택은??

안녕하세요. 재무설계사 최원진입니다.

연말 정산할때 세금을 더 내면 어쩌나 조마 조마 하신분들도 많으시죠? 많은 분들이 환급을 받지만 환급 받는 금액이 적거나 오히려 세금을 더 내야 하는 분들도 계십니다. 그런분들이 연금저축에 대해 많은 문의를 주시는데요. 바로 연금 저축 납입액이 세액공제 혜택을 받을 수 있기 때문입니다.

일단 연금저축이 어떤건지 먼저 알아보도록 하겠습니다.

연금저축이란 납입저축액에 대해 세제혜택을 제공하고, 소득세법에서 정한 연금 수령요건에 따라 연금을 지급받게 될 경우 낮은 연금소득세로 과세되는 금융상품을 말합니다.

즉, 연금 저축을 납입할때 세금 혜택을 주고 연금을 받을때는 낮은 세율로 과세하는 연금 상품입니다.

연금 저축은 가입 금융사에 따라 연금저축펀드(자산운용사), 연금저축보험(보험사), 연금저축신탁(은행)으로 나뉩니다. 많은 분들이 연금저축보험에 가입을 하고 있고 요즘에는 좀 더 높은 수익률을 기대할 수 있는 연금저축 펀드로 많이들 이전하고 있습니다.

연금저축의 1년간 납입 가능한 한도는 1800만원입니다. 그러나 1800만원 전부 세제혜택을 주는건 아닙니다. 이 중 가입자의 소득 금액에 따라 300만원 또는 400만원 까지만 세액공제를 받을 수 있습니다. 그리고 세액공제률 또한 소득금액에 따라 16.5% 또는 13.2%로 나뉩니다.

아래의 표를 통해 자세히 살펴 보겠습니다.

금융소비자 정보 포탈 '파인'

먼저 가장 많은 분들이 궁금해 하는 총 급여액 5500만원 이하나 종합소득 4000만원 이하인 분들입니다.

연간 세액공제 한도 400만원 / 세액공제비율 16.5%

위 구간에 해당되면 연간 400만원까지 16.5%의 세금을 돌려 받을 수 있습니다. 가입한 연금 납입액이 400만원이라면 66만원의 세금을 환급 받게 됩니다.

※여기서 많은 분들이 착각하는 한가지!

세액공제 경우 내가 낸 세금에 대해 환급을 받는 개념입니다. 만약 여러가지 공제들로 인해 더이상 돌려받을 세금이 없게 된다면 환급이 되지 않습니다. 즉, 낸 세금이 있어야 돌려 받을 수 있다!!!

두번째는 총 급여액이 5500만원 초과 1억 2000만원 이하이거나 종합소득금액이 4000만원 초과 1억원 이하인 분들입니다.

이 구간에 포함되는 분들은 세액공제 한도는 400만원으로 똑같지만 세액공제률이 13.2%로 떨어집니다. 1년간 400만원을 납입하셨다면 52만 8000원을 환급 받게 됩니다.

마지막 총급여액 1억 2000만원 초과 또는 종합소득금액 1억 초과 인분들은 세액공제 한도도 300만원으로 줄고 세액공제률도 13.2%를 적용 받습니다. 1년간 400만원을 냈더라도 300만원까지만 세액공제를 받을 수 있습니다. 300만원에 대해 13.2%를 적용 받으면 39만 6000원의 세금이 환급이 됩니다.

위 표를 보고 내가 1년간 납입한 연금저축액이 얼마인지 확인 후 새액공제비율을 곱하면 연말정산시 연금저축으로 인해 환급받을 수 있는 세금을 확인할 수 있습니다.

(ex) 연간 총급여액 4000만원인 분이 월 10만원 연금 저축을 가입 했을 경우

1년간 납입 총액 10만원 x 12개월 = 120만원

세액공제율 16.5%

120만원 X 16.5% = 198,000

연말정산시 198,000원의 세금을 환급받게 됩니다.

이상으로 연말정산시 연금저축으로 받을 수 있는 세액공제 혜택에 대해 알아보았습니다.

평균 수명이 길어지고 보장된 일자리는 줄어 드는 지금 많은 분들이 노후에 대한 걱정들을 하십니다. 그와 더불어 연금 상품에 대한 관심은 더욱더 커지고 있습니다.

지금 가입하고 있는 연금 저축의 수익률이 고민이거나 어떤 연금 상품을 선택해야 할지 모르는 분들은 언제든 편하게 '재무설계사 최원진'을 찾아주세요^^